企業(yè)管理內(nèi)訓(xùn)--企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理

三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（含案例分析）

1、目標(biāo)設(shè)定

（1）目標(biāo)設(shè)定包含哪些內(nèi)容

（2）如何設(shè)計(jì)內(nèi)部控制目標(biāo)

2、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

（1）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別概念

（2）風(fēng)險(xiǎn)主要來源有哪些

（3）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)

（4）如何建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

3、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

（1）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的主要內(nèi)容

（2）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的依據(jù)

（3）如何進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

4、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)系統(tǒng)

（1）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)態(tài)度

（2）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案選擇

四、內(nèi)部控制活動(dòng)及案例分析

1、控制活動(dòng)概述

（1）控制活動(dòng)的概念

（2）控制活動(dòng)的內(nèi)容及分類

（3）內(nèi)部環(huán)境包含的要素

（4）控制活動(dòng)設(shè)計(jì)應(yīng)遵循的原則

（5）設(shè)定控制活動(dòng)的步驟

2、職責(zé)分工控制

（1）職責(zé)分工控制概念

（2）職責(zé)分工控制應(yīng)考慮哪些因素

（3）如何建立職責(zé)分工控制

3、授權(quán)控制

（1）授權(quán)控制的概念

（2）如何建立授權(quán)批準(zhǔn)體系

4、預(yù)算控制

（1）預(yù)算控制的概念

（2）預(yù)算控制包括哪些內(nèi)容

（3）如何實(shí)行預(yù)算控制

5、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制

（1）財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制的概念

（2）財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制的主要措施

6、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制

（1）會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制的概念

（2）會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制有哪些功能

（3）如何實(shí)行會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制

7、內(nèi)部報(bào)告控制

（1）內(nèi)部報(bào)告控制的概念

（2）如何建立內(nèi)部報(bào)告控制體系

8、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析控制

（1）經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析控制的概念

（2）如何進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析控制

9、績(jī)效考評(píng)控制

（1）績(jī)效考評(píng)控制的概念

（2）建立績(jī)效考評(píng)控制的意義與作用

（3）如何進(jìn)行績(jī)效考評(píng)控制

（4）為什么要進(jìn)行績(jī)效考評(píng)溝通

（5）如何進(jìn)行績(jī)效考評(píng)溝通

10、信息系統(tǒng)控制

（1）信息系統(tǒng)控制的概念

（2）建立信息系統(tǒng)控制的意義與作用

（3）如何進(jìn)行信息系統(tǒng)控制

五、監(jiān)督控制及案例分析

1、監(jiān)督控制及其方式

（1）監(jiān)督控制的概念

（2）如何有效持續(xù)地進(jìn)行監(jiān)督控制

（3）如何進(jìn)行專項(xiàng)監(jiān)控

（4）如何反饋監(jiān)督控制意見

2、內(nèi)部審計(jì)

（1）企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的概念

（2）內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系

（3）內(nèi)部審計(jì)在公司治理中地位

（4）內(nèi)部審計(jì)如何開展工作

（5）如何保證和提高內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量

3、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)

（1）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的概念

（2）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的基本特征及結(jié)構(gòu)

（3）內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的主要方法

六、現(xiàn)場(chǎng)答疑