財務管理內訓--內部控制與風險管理

課程背景

本課程專為房地產及相關行業研發。

房地產業的黃金十年已經過去，現在正是白銀十年。中央的“房子是用來住的，不是用來炒的”定位確定了房地產企業的平穩發展格局。土地是不可再生資源，房地產業遲早會進入存量博弈的時代，各企業應盡早做好準備。鑒于平穩發展格局，地產企業應意識到練好內功是關鍵，如何完善公司的內部控制和風險管理體系？如何將內控和風險管理的理論和公司的實踐結合在一起，切實起到防范風險，完善內控，降低成本的目的。

邱健老師秉承多年的企業管理經驗，多個行業的內控和風險管理研究，推出房地產及相關行業內部控制和風險管理的課程。幫助學員迅速理解內控和風險管理的理論、方法和運用內控的工具，與地產企業實踐相結合，為企業健康發展保駕護航。

課程對象：企業內部審計、內部控制、合規、紀檢監察部門主管及員工,其他部門主管及員工，其他對內部審計感興趣的有識之士，以及想提高企業綜合管理能力的優秀積極人士。

課程特色：啟發式講授+實際案例分析＋互動式教學＋小組討論＋實際演練，突出實戰性和實用性

課程收益

1、幫助學員了解風險、風險管理和內控的基本概念；

2、幫助學員了解內控實施的具體方法和要點；

3、幫助學員正確認識風險管理，對風險評估方法和技術有一定了解；

4、幫助學員了解地產企業主要業務循環中主要風險及應對內控措施；

5、通過學習，對地產企業內控和風險管理有一定認識，能正確識別風險，完善內控，為達成公司目標助力。

課程時間2天

課程大綱

第一章內控與風險管理體系發展

1.內控與風險管理體系的發展

1.1國內情況簡介

1.1.1內控規范及指引

1.1.2央企全面風險管理指引

1.1.3國資委最新文件介紹

1.2國外情況簡介

1.2.1 COSO

1.2.2 COSO ERM

1.2.3 ISO 31000

第二章內控規范理解及應用

1

1、內部控制一個定義

2、內部控制的五個目標

3、內部控制的五項原則

4、內部控制的五大要素

1

2

3

4

4.1內部環境

4.2風險評估

4.3控制活動

4.4信息與溝通

4.5內部監督

【案例分析】五要素的嵌入

5、內部控制的二十八種方法

5.1事前、事中、事后的控制方法

5.2人、財、物、事的控制方法

【案例分析】內控二十八種方法的運用

6、內控效率和效果的結合

第三章風險評估

1.風險概述

1.1定義

1.2風險管理

1.3公司風險管理原則

1.3.1分層管理原則

1.3.2集中管理原則

1.3.3分類管理原則

2.風險識別

2.1風險識別的概念和目的

2.2公司風險識別總體思路

2.2.1公司風險

2.2.2業務風險

2.2.3專項風險

2.3戰略風險識別框架

2.4市場風險識別框架

2.5風險識別六種導向

2.6風險識別七種方法

【案例分析】風險識別實例分析

2.7部門與方法結合展開

2.8風險分類與方法結合展開

3.風險分析

1.

2.

3.

3.1風險分析的概念和目的

3.2風險分析的過程和內容

3.3風險分析應關注的主要方面

4.風險評估

4.1風險準則的建立

4.2準則可能性和嚴重程度的實際應用

4.3定量（結合定性）分析評估各類風險

4.4重大風險排序

4.5風險預警

4.6重大風險及其對策影響模擬分析

4.7根據需要形成風險評價報告

4.8風險評估應關注的有關方面

【案例分析】風險準則實例講解

5.風險應對

5.1風險應對的七種方法

5.2風險轉換與對沖的區別

5.3風險組合

【案例分析】風險組合案例

6.總結：風險評估十八步法

第四章風險和內控的落地

1.流程框架圖

【案例分析】某公司流程框架圖分析

【實例練習】流程框架圖繪制

2.流程與制度關系

2.1流程梳理的原則

2.2流程與制度對應關系

2.3制度分級

2.4流程與風險對應關系

【案例分析】某央企財務管理制度實例分析

3.制度梳理六六順方法

4.內控制度與其他體系文件的關系

5.集團化內控制度的考慮

第五章房地產業主要循環風險和內控措施

1.招采環節

1.1招標環節

1.1.1入圍審查

1.1.2招標過程

1.1.3電子招標

1.1.4合同簽訂

1.1.5后評估

【案例分析】某地產公司招標環節案例分析

1

1.1

1.2采購環節

1.2.1采購計劃

1.2.2供應商管理

1.2.3價格及成本管控

1.2.4合同簽訂

1.2.5供應及驗收

1.2.6付款

【案例分析】某地產公司采購環節案例分析

2.營銷環節

2.1費用管控

2.2渠道管控

2.3售價管控

2.4優惠管控

2.5換房管控

2.6更名管控

2.7回款管控

2.8工程款抵房

2.9營銷物資管控

2.10內購管控

2.11銷控管控

2.12交房管控

【案例分析】某房地產企業營銷案例分析

3.設計管理

3.1設計單位選擇

3.2限額設計管理

3.3方案設計

3.4施工圖設計

3.5設計變更管控

【案例分析】某房地產企業設計案例分析

4.成本管理

4.1限額審計

4.2目標成本管控

4.3動態成本管控

【案例分析】某房地產企業成本案例分析

5.工程實施管理

5.1制度體系建設

5.2安全管控

5.3質量管控

5.4進度管控

5.5簽證管控

【案例分析】某房地產企業工程實施案例分析

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