預(yù)算預(yù)測(cè)與財(cái)務(wù)分析實(shí)戰(zhàn)訓(xùn)練營

在工作中，您是否遇到過以下情形：

每年花了大量的功夫編制預(yù)算，但各部門卻不嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，預(yù)算考核也是問題重重，財(cái)務(wù)的預(yù)算管理工作怎樣才能做好？

財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)怎樣才能充分實(shí)現(xiàn)既可以合理管控資金，又可以為經(jīng)營決策提供數(shù)據(jù)支持的作用？

真正的分析都是財(cái)務(wù)總監(jiān)和企業(yè)老總自己在做，財(cái)務(wù)分析人員反而成了協(xié)助其分析的秘書，如何改變這種人員錯(cuò)配的尷尬局面？

因?yàn)槭袌?chǎng)缺乏真正的財(cái)務(wù)分析人員供給，企業(yè)只能退而求其次，索性不進(jìn)行有深度、有價(jià)值的財(cái)務(wù)分析，財(cái)務(wù)分析如何才能回歸企業(yè)價(jià)值？

企業(yè)中的財(cái)務(wù)分析人員（FP&A），通過分析，財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)（計(jì)劃，預(yù)算和預(yù)測(cè)）和報(bào)告，為組織中的財(cái)務(wù)決策過程提供見解，助力企業(yè)的精細(xì)化管理與可持續(xù)發(fā)展。他們是企業(yè)真正的合作伙伴，是管理層的戰(zhàn)略盟友。然而，現(xiàn)實(shí)中有不少財(cái)務(wù)分析人員并不是“分析家.analyst”,而是“報(bào)告者.reporter”，常常被人戲稱為“表哥”、“表姐”，如何才能喚起FP&A的真正價(jià)值成為很多企業(yè)亟待解決的問題之一。

本課程從實(shí)戰(zhàn)角度出發(fā)，直擊財(cái)務(wù)分析人員的核心技能，與學(xué)員一起深入探討如何正確開展預(yù)算管理，如何提升財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性與指向性，如何進(jìn)行有效的財(cái)務(wù)分析，將預(yù)算、預(yù)測(cè)、分析三者有機(jī)結(jié)合，為公司管理層及各部門提供高價(jià)值信息以及科學(xué)合理的決策見解。

針對(duì)性培養(yǎng)財(cái)務(wù)分析人員的核心技能

掌握預(yù)算、預(yù)測(cè)及財(cái)務(wù)分析的方法工具

高效提供經(jīng)營決策需要的高質(zhì)量信息

及時(shí)診斷企業(yè)經(jīng)營狀況并給出合理建議

財(cái)務(wù)分析人員、FP&A

財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)

企業(yè)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)分析、預(yù)算、預(yù)測(cè)等相關(guān)職能的財(cái)務(wù)人員

第一模塊：把握FP&A的角色與核心價(jià)值

?為什么企業(yè)里要做預(yù)算、預(yù)測(cè)和財(cái)務(wù)分析？作用在哪里？

?做好預(yù)算、預(yù)測(cè)及財(cái)務(wù)分析工作的基礎(chǔ)

-正確認(rèn)識(shí)公司的商業(yè)模式與經(jīng)營模式

-合理設(shè)置收入中心/成本中心/利潤中心/投資中心

-掌握ERP各模塊之間的邏輯關(guān)系

-明確基于信息系統(tǒng)的多套財(cái)務(wù)報(bào)表的設(shè)計(jì)思路

?解析財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算、預(yù)測(cè)流程的邏輯

?明確FP&A的職責(zé)、核心技能、定位以及進(jìn)化路線

?FP&A工作中的困難與挑戰(zhàn)

第二模塊：預(yù)算準(zhǔn)備與預(yù)算編制

1.年度預(yù)算編制的準(zhǔn)備工作

?預(yù)算編制與戰(zhàn)略規(guī)劃的整合模型

?預(yù)算如何腳踏實(shí)地——科學(xué)合理的選擇并分拆KPI

-【工具應(yīng)用】Spread、EBITDA與DPC在業(yè)績(jī)考核中的應(yīng)用

-【案例分析】某世界500強(qiáng)企業(yè)的KPI范例

?預(yù)算編制的組織準(zhǔn)備

?預(yù)算建立的關(guān)鍵假設(shè)

?預(yù)算與經(jīng)營環(huán)境展望的有機(jī)結(jié)合

?【案例分析】解析某跨國集團(tuán)財(cái)務(wù)計(jì)劃、預(yù)算與預(yù)測(cè)運(yùn)作系統(tǒng)

2.頂層設(shè)計(jì)及全面預(yù)算的編制方法

?從戰(zhàn)略計(jì)劃出發(fā)完成財(cái)務(wù)計(jì)劃的制定

-年度經(jīng)營環(huán)境預(yù)測(cè)及其對(duì)未來計(jì)劃目標(biāo)的影響

-建立銷售歷史及預(yù)算數(shù)據(jù)庫，為計(jì)劃提供歷史依據(jù)

?明確各部門的經(jīng)濟(jì)責(zé)任

?【工具應(yīng)用】預(yù)算時(shí)間表的編制

?年度預(yù)算編制實(shí)戰(zhàn)解析

-預(yù)算編制的起點(diǎn)：銷售預(yù)算匯總與分析

-高效編制部門費(fèi)用預(yù)算的秘訣

-預(yù)算資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表的編制思路與訣竅

?標(biāo)準(zhǔn)成本下的利潤表的編制邏輯

?如何讓預(yù)算報(bào)表之間建立完美的鏈接

?【實(shí)戰(zhàn)演練】通過建模編制完美鏈接的預(yù)算報(bào)表

-流動(dòng)資金預(yù)算的編制及管理應(yīng)用

第三模塊：財(cái)務(wù)分析——預(yù)算執(zhí)行情況的跟蹤

?財(cái)務(wù)分析的作用

?財(cái)務(wù)報(bào)告體系——財(cái)務(wù)分析最重要的支持工具

?財(cái)務(wù)分析方法

-縱向分析法（盈利與結(jié)構(gòu)）

-橫向分析法（成長與趨勢(shì)）

-同業(yè)比較法（競(jìng)爭(zhēng)力分析）

-比例分析法（杜邦分析法）

?財(cái)務(wù)分析的七大禁忌

【實(shí)戰(zhàn)演練】財(cái)務(wù)分析&各抒己見

?財(cái)務(wù)分析的實(shí)用工具與模型

-銷售分析

?銷售差異分析

?【實(shí)戰(zhàn)演練】銷售差異分析（數(shù)差、價(jià)差、組合差異、其他差異）

?銷售數(shù)據(jù)的深度分析

-維修保養(yǎng)費(fèi)用分析

-企業(yè)盈利能力分析

?客戶盈利情況

?產(chǎn)品盈利情況

?整體盈利情況

?CPPR與DRS

-流動(dòng)資金分析與預(yù)測(cè)模型

?【實(shí)戰(zhàn)演練】營運(yùn)資本的預(yù)測(cè)與分析

-過渡分析模型

?【實(shí)戰(zhàn)演練】過渡分析（Bridge Analysis）

-經(jīng)典的財(cái)務(wù)報(bào)表模型

?短期活動(dòng)能力分析

?長期負(fù)債與償付能力分析

?盈利能力分析

?【實(shí)戰(zhàn)演練】財(cái)務(wù)報(bào)表分析

?經(jīng)典財(cái)務(wù)報(bào)表分析的三大作用

第四模塊：滾動(dòng)預(yù)測(cè)與預(yù)算的有效控制

?何為預(yù)算控制

?預(yù)算控制的方式：財(cái)務(wù)分析→每周快速預(yù)測(cè)→每月滾動(dòng)預(yù)測(cè)→新的年度預(yù)算

?滾動(dòng)預(yù)測(cè)必須考慮的七大問題

?滾動(dòng)預(yù)測(cè)的四種方案

?如何做好滾動(dòng)預(yù)測(cè)

?預(yù)算差異分析

-實(shí)際與預(yù)算的差異分析

-實(shí)際與預(yù)測(cè)的差異分析

-預(yù)測(cè)與預(yù)算的差異分析

?如何改善滾動(dòng)預(yù)測(cè)

?預(yù)測(cè)模型的應(yīng)用讓滾動(dòng)預(yù)測(cè)事半功倍

-完全吸收調(diào)整（Full Absorption Adjustment）的美妙之處

?滾動(dòng)預(yù)測(cè)模型演示

?月度滾動(dòng)預(yù)測(cè)

第五模塊：應(yīng)用財(cái)務(wù)模型提升工作效率

?財(cái)務(wù)模型的使命

?建立對(duì)財(cái)務(wù)模型的正確理解

?開發(fā)財(cái)務(wù)模型必備的九大能力

?財(cái)務(wù)模型的主要組成

-財(cái)務(wù)分析

-預(yù)算/預(yù)測(cè)

-定價(jià)/投資/估值

?如何開發(fā)好的模型？

-【互動(dòng)研討】利潤表如何用來做管理報(bào)表會(huì)怎樣？應(yīng)該如何改善

?財(cái)務(wù)模型vs.Excel

?財(cái)務(wù)模型實(shí)戰(zhàn)演練

-價(jià)格策略與快速報(bào)價(jià)

-本量利與敏感性分析

-固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目回報(bào)分析

-企業(yè)價(jià)值分析

第六模塊：精益財(cái)務(wù)

?精益六西格瑪?shù)母拍钆c知識(shí)

-精益——消除浪費(fèi)，連續(xù)流

-六西格瑪——減少波動(dòng)，穩(wěn)定流程

-精益定義的七大浪費(fèi)（TIMWOOD）

-精益與六西格瑪?shù)膮^(qū)別

-精益六西格瑪持續(xù)改善過程圖

?財(cái)務(wù)代表如何參與并為項(xiàng)目作出貢獻(xiàn)

-認(rèn)定項(xiàng)目收益

-流程改進(jìn)

-【案例分析】應(yīng)收賬款流程的持續(xù)改進(jìn)

?財(cái)務(wù)部門可以實(shí)現(xiàn)精益財(cái)務(wù)嗎？

詹老師

會(huì)計(jì)學(xué)學(xué)士

財(cái)務(wù)管理碩士

會(huì)計(jì)師

美國明尼蘇達(dá)大學(xué)卡爾森管理學(xué)院EMBA

詹老師積累了18年的外資企業(yè)會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，歷任財(cái)務(wù)主管，財(cái)務(wù)經(jīng)理，財(cái)務(wù)總監(jiān)。曾擔(dān)任某美資企業(yè)廣東與香港地區(qū)的財(cái)務(wù)總監(jiān)、PGI中國財(cái)務(wù)總監(jiān)、美國Blackstone旗下資產(chǎn)亞洲區(qū)FP&A（財(cái)務(wù)計(jì)劃與分析）總監(jiān)，在Blackstone任職期間主要負(fù)責(zé)亞洲區(qū)域的盈利能力的提升，戰(zhàn)略計(jì)劃，預(yù)算，預(yù)測(cè)，財(cái)務(wù)分析，新項(xiàng)目投資研究，項(xiàng)目融資以及參與其他業(yè)務(wù)決策。

詹老師連續(xù)15年負(fù)責(zé)工廠或地區(qū)級(jí)別的全面預(yù)算管理，對(duì)預(yù)算的分析與控制，以及滾動(dòng)預(yù)測(cè)有豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)

個(gè)人風(fēng)格

詹老師擁有豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，授課針對(duì)性、啟發(fā)性、綜合性強(qiáng)，思路寬廣，極富感染力，授課過程中與學(xué)員積極互動(dòng)，助力學(xué)員解決工作中碰到的實(shí)際問題。

曾經(jīng)接受過詹老師培訓(xùn)咨詢的部分公司：阿里巴巴、百度、中石化、京東、中國建設(shè)銀行、上海大眾、中糧集團(tuán)、美的、華潤、蒙牛、海爾、方太、安利。

財(cái)務(wù)管理內(nèi)訓(xùn)財(cái)務(wù)分析培訓(xùn)預(yù)算預(yù)測(cè)培訓(xùn)