財務管理內訓--資本市場融資

課程背景:

企業要慎重選擇是否上市,包括審計、路演等重要環節都是需要傾入巨大的人力和財力,而一旦決定上市就應該做好充分的準備。

阿里巴巴、京東選擇在美國上市并成功募資,使得國內更多企業家青睞境外資本市場,紛紛設立BVI結構,謀求海外上市融資。

制定切合企業發展的宏觀戰略,拓展經營渠道擴大營收和市場份額是企業IPO的當務之急,企業若希望獲得更具有吸引力的市場估值,讓投資人趨之若鶩,財務規范化、稅務規范化是企業家和財務總監亟需解決的問題。

《企業IPO規范化之財務篇》課程,旨在為企業提供一個清晰的上市企業財務管控流程,通過研究會計準則,梳理企業經營業務,結合境外上市公司的典型案例,與聽眾分享IPO規范化之路。

課程目標:

企業IPO財務合規改造方法

知名企業上市成功經驗與失敗教訓

§上市公司IPO財務合規要點和內控難點

課程對象

§董事長、總經理、CFO等企業高管人員

§企業財務人員、負責證券事務、法律事務的人員

§會計師事務所、律師事務所、證券公司、投行等金融機構負責人、分析師、研究員

課程大綱

第一單元:多層次資本市場結構解析

1.§資本市場綜述

2.§境內資本市場介紹

3.§境外資本市場概述

第二單元:企業上市的合規性要求

1.§正確理解上市合規性要求

2.§業務獨立

3.§財務獨立

第三單元:財務規范化與企業管理

1.§營運資金的管理——貨幣資金與應收款管理

2.§收入確認、計量與持續經營——不同模式下收入的確認

3.§成本費用管控與預算管理實施——可靠的成本計量依據

4.§內部控制的評價與披露——合同管理

5.§關聯交易

第四單元:會計規范化與業務規范化密不可分

1.§經營活動形成的會計不合規

2.§不按會計準則處理形成的不合規

3.§公司合規對財務合規的直接影響

第五單元:財務風險

1.§報表舞弊——對外報告的審計風險

2.§現金流管理——對內管理的資金風險

3.§信用風險——對利益相關者的融資風險

案例選擇:

1.股權:京東商城的海外結構解析

2.俏江南兩地IPO失敗教訓總結

3.電商結算:古城香業的四種收入確認模式:商超、網店、經銷、出口

4.集團管控:中國國際航空公司

5.零售店財務:星巴克

企業內訓問答

Q:擬上市企業的融資地點,會計準則適用(美國?澳大利亞?)

目前在選擇上市地點,可能是美國、澳大利亞和國內新三板

Q:請介紹:集團內主要收入來源以及未來發展的行業、市場情況,同行業較知名的企業。

酒店業,上海為基地,18家賓館/滬,百余家酒吧

Q:通過本次內訓最希望解決企業的什么問題?

選擇合適的財務政策以適應上市要求,內控

Q:IPO規范化涉及股權與境外結構,是否需要介紹?

不要

Q:本次內訓最關注的點是什么?企業現實問題是什么?

IPO對財務的要求,財務規范化和集團管控的要求

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